关于奉节县2012年预算部分调整方案的报告主任、各位副主任、各位委员：县十六届人大一次会议审议通过的我县2012年财政收支预算已经执行8个月了，我受县人民政府委托，将预算部分调整方案向县十六届人大常委下面是小编为大家整理的【财政报告】关于奉节县2012年预算部分调整方案报告（完整文档）,供大家参考。
关于奉节县2012年预算部分调整方案的报告
县十六届人大一次会议审议通过的我县2012年财政收支预算已经执行8个月了，我受县人民政府委托，将预算部分调整方案向县十六届人大常委会第五次会议报告，请予审查批准。
一、提请本次会议批准的预算部分调整方案
今年以来，全县财政工作在县委的领导下，在县人大和县政协的监督支持下，认真贯彻县委重大决策部署，紧紧围绕科学发展观和加快转变经济发展方式主线，加大积极财政政策落实力度，大力促进结构调整，切实保障和改善民生，推进财税体制改革，努力加强财政管理，促进了经济发展和社会和谐。在此基础上，财政运行基本平稳。一是地方财政收入保持一定增幅。通过各级各部门特别是各级征管部门的艰辛努力，在减收因素较多特别是煤炭产销大幅下滑的情况下，地方财政收入仍然保持了一定的增幅，1—8月地方财政收入完成102693万元，为年度预算的71%，同比增长48%，其中税收收入已经由降转增，同比增长8.1%，非税收入虽然仍是下降，但下降的比例逐步缩小。二是全力支持发展见到成效。积极运用财政政策改善对经济运行的调控，从政策、资金、管理等方面积极支持全县经济发展，多渠道、多形式、全方位向上争取资金10亿元支持全县重大项目和重点产业的发展。积极支持投融资平台改革，做大做强投融资平台，1—8月增加融资平台注册资本金达到3亿多元，增大融资平台的融资能力。积极优化财税环境，认真落实西部大开发各项财税优惠政策，落实结构性减税近3000万元。三是民生投入大幅增加。1—8月落实各项惠农惠民直补等资金达到53000万元。同时，积极支持教育、医疗卫生、文化、体育等社会事业发展，用于教育的支出同比增长39.6%，用于医药卫生体制改革的支出达到2800万元。四是财政改革进一步深化。国库集中支付工作稳步推进，在原来的基础上，将余下的202个单位全部纳入国库集中支付，撤消账户478个，涉及资金7694万元。同时，还集中对预算单位的特设专户进行了清理，撤消特设专户163个，消户资金17058万元，至此，纳入国库集中支付的一级预算单位达到300个，二级预算单位98个，基本实现了支付单位、支付资金、支付过程全覆盖。公务卡改革试点工作正在进行之中，试点成功后将全面推行。五是由财政牵头，审计、国税、地税联合开展的“以票控税”大检查正在进行之中。对事业单位的公务用车和公检法司的车辆配备情况进行了检查。财政投资评审工作有序推进，1—8月审减资金14478.32万元，审减率为7.36%。公共交易和政府采购工作力度进一步加大，1—8月节约资金10430万元。财政绩效评价的4个项目正在进行之中。尽管今年的财政运行态势比较平稳，地方财政收入同比也有一定幅度的增长，财政支出也基本保证了法定和重点需要，但税收收入由于受支柱财源煤炭产销大幅下降和政策性减收等因素的影响，1—8月虽有个位数增长，但仍未达到序时平均进度，而且要完成任务的难度非常大。非税收入由于罚没收入大幅减少，1—8月仍然下降20.5%。财政支出由于政策性增支因素较多，需要纳入预算的达2亿多元。因此，今年的财政形势异常严峻。
根据对今年财政形势的研判，一般预算收入无法调增，只能维持年初预算；基金预算收入由于国有土地出让较多，将有较大数额的增加。因此，从表面上看，地方财政收入增长的幅度较大，但增长的主要是基金预算收入，而基金预算收入除去成本等支出外，能够安排用于其他支出的不多，因此，很多刚性支出均无力纳入今年调整预算。
具体调整方案如下：
（一）县级财政预算部分调整方案
拟将地方财政收入调增23900万元，调增的全部是基金预算收入中的土地出让金收入。收入调增后，地方财政收入由145387万元调整为169287万元。
根据收入调整情况，拟相应调增支出23900万元，其中拟用于土地成本性支出14200万元；国资经营公司注册资本金6500万元；明阳煤炭销售公司注册资本金300万元；宏安城投公司偿债准备金2900万元。
（二）上级转移支付补助安排情况
1—8月上级追加财力性转移支付和各种专款较年初控制数增加115019万元。其中，财力性转移支付补助增加 22572万元，主要是上级新增义务教育保障机制补助、城乡合作医疗补助、民营经济发展补助、市级中心镇建设和农房建设改造补助等。专款补助增加92477万元，主要是各类专项资金。由于这些资金上级财政对其使用作了严格规定，县财政已按上级的要求分别作了安排，按政府收支科目分类反映为：一般公共服务支出535万元；公共安全支出186万元；教育支出9858万元；科学技术支出22万元；社会保障和就业支出5791万元；医疗卫生支出3081万元；地灾治理、退耕还林和环境保护支出11758万元；农林水事务支出29556万元；交通运输支出9968万元；资源勘探电力信息等事务支出1170万元；商业服务业等事务支出2759万元；国土资源气象等事务支出537万元；住房保障支出7118万元；浪油物资储备管理事务支出235万元；其他支出840万元。基金支出9033万元（其中：社会保障和就业支出1072万元；城乡社区事务支出1752万元；农林水事务支出5287万元；其他支出949万元）。
（三）上年结转专项支出安排情况
今年年初报县人大的上年结转支出为144182万元，后市财政在批复我县财政决算时调增90万元，实际结转专项支出144272万元。按政府收支科目分类反映为：一般公共服务支出1722万元；公共安全支出153万元；教育支出 10416万元；科学技术支出57万元；文化体育与传媒支出 1076万元；社会保障和就业支出7480万元；医疗卫生支出8731万元；地灾治理、退耕还林和环境保护支出19513万元；城乡社区事务支出6021万元；农林水事务支出27613万元；交通运输支出2523万元；资源勘探电力信息等事务支出711万元；商业服务业等事务支出2844万元；国土资源气象等事务支出3127万元；住房保障支出12541万元；其他支出1620万元。基金支出38124万元（其中：文化体育与传媒支出220万元；社会保障和就业支出2844万元；城乡社区事务支出7695万元；农林水事务支出5036万元；其他基金支出22329万元）。
二、预算调整后的全县和县本级财政收支预算情况
十六届人大一次会议审议通过的我县2012年财政收入年初预算为251534万元，加上级追加的财力性转移支付补助22572万元，专款92447万元，上年结转144272万元，收入调增23900万元，因此，全县财政总收入预算拟调整为534725万元，调增283191万元。
2012年全县财政总支出年初预算为251534万元（包括上解支出4000万元），加上级追加的财力性转移支付补助22572万元，专款92447万元，上年结转144272万元，收入调增23900万元，因此，全县财政总支出预算拟调整为534725万元（其中：全县财政支出530725万元，上解支出4000万元），调增283191万元。
全县财政收支预算调整后，收支平衡。
县本级财政总收入年初预算为251534万元，加上级追加的财力性转移支付补助22572万元，专款92447万元，上年结转144272万元，收入调增23900万元，因此，县本级财政总收入预算拟调整为534725万元，调增283191万元。
县本级财政总支出年初预算为221493万元（已剔除上解支出4000万元和补助下级支出26041万元），加上级追加的财力性转移支付补助22572万元，专款92447万元，上年结转144272万元，收入调增23900万元，减补助下级支出增加4734万元，因此，县本级财政总支出预算拟调整为499950万元，调增278457万元。
县本级财政收支预算调整后，收支平衡。
主任、各位副主任、各位委员：尽管目前的财政运行态势良好，但潜在的问题仍然较多。在收入方面：虽然一般预算收入没有调增，但完成任务的难度仍然较大，后4个月还需入库56528万元，月均应入库14132万元，比1—8月月均入库6639万元要多7493万元。尤为严重的是煤炭产销至今没有复苏的迹象，来自煤炭行业的税费大幅减收已成定局，后几个月结构性减税政策力度将会更大，支持民营经济的财税政策将会更加优化，该返还的税收必须返还，加之国务院决定取消和调整314项部门行政审批项目，对行政事业性收费将产生一定的影响。在支出方面：政策性增支政策上级在陆续出台，县级财政均要承担一部分支出。因此，要完成今年的调整预算，实现当年收支平衡，任务十分艰巨。对此，我们将重点做好以下工作：
一是全力以赴抓收入。全力抓好煤炭、电力、建工建材、烟草和“两城一园”等重点行业、重点税收的征管工作；加大所得税汇算清缴力度；认真开展好“以票控税”联合检查工作，真正堵住税收流失漏洞。全力做好非税收入征管工作，做到逐户清缴，每月通报，防止截留挪用。
二是拧紧腰带控支出。在“从严控制、大力压缩、严格审批、重点监管”上下功夫，强化预算支出管理，严格控制一般预算支出，切实保障法定支出和重点支出。保障各项惠农惠民政策的及时足额兑现，切实保障和改善民生。严格按照预算控制“三公经费”，努力降低行政成本。加强预算绩效管理，健全预算管理规章制度，强化预算执行管理，在保证安全的情况下，加快支出进度，减少资金结转，发挥好资金的使用效益。
三是全心全意促支持。用真心真意全力争取国家的项目资金和政策性资金，争取更多的财政转移支付资金；加大各类资金的整合力度，重点投入，重点突破，发挥好政府资金的撬动和乘数效应。加大优良国有资产（资源）整合力度，支持做大做强融资平台，筹措更多的资金支持经济和社会事业发展。
四是同心协力抓管理。继续做好财政日常监管和重点监管工作，加大财政投资评审力度，强化政府采购，积极开展财政绩效评价，建立绩效评价结果反馈制度。逐步推进财政预算信息公开，继续做好国库集中支付工作，积极推进公务卡改革试点工作。
主任、各位副主任、各位委员：由于今年还有3个多月时间，上级补助收入还将增加，收入完成情况也将发生变化，因此预算还将相应作出调整，具体调整情况在2013年的人代会上报告。