会计监督检查报告8篇

会计监督检查报告8篇会计监督检查报告　　---------------------------------精选公文范文--------------------------　下面是小编为大家整理的会计监督检查报告8篇,供大家参考。

篇一：会计监督检查报告

　　会计监督自查报告

　　篇一：XX学校2015年度会计监督检查自查报告

　　XX学校2015年度会计监督检查自查报告为进一步规范会计市场秩序，严肃财经纪律，切实履行会计监督职能，充分发挥会计监督服务宏观调控和财政管理、保障财税政策执行、提升会计信息质量的作用，根据?中华人民共和国会计法?和?财政部门实施会计监督办法?（财政部令第10号）的有关规定，按照省财政厅（监督检查局）?2015年工作计划要点?和?关于印发?河源市2015年度会计监督检查工作实施方案?的通知?（河财监?2015?5号）的精神，针对我校财务工作情况，我校于5月1日至5月20日组织人员进行了自查，具体情况汇报如下：一、健全组织，强化领导为确保此次专项治理工作顺利进

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　　行，我校成立由刘海远校长任组长、程志谦副校长任副组长的工作领导小组，由财务处负责此次专项治理工作。

　　二、自查情况（一）会计基础工作方面1．依法设置会计账簿；2．会计凭证、会计账簿、财务会计报告和其他会计资料真实、完整；3．会计核算符合?中华人民共和国会计法?和国家统一的会计制度的规定；4．从事会计工作的人员有两名不具备从业资格；5．内部会计监督制度建立情况，包括日常现金余额、现金使用审批制度、结余资金的管理和使用符合规定。（二）专项资金使用管理情况方面1.我校已制订专项资金管理制度，明确资金使用范围、分配办法、审批程序及监督评价办法；2.财税法规政策、财务会计制度和专项资金管理办法等执行情况良好；3.不存在挤占、挪用专项资金的情----------------精选公文范文----------------2

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　　况；4.没有未经审批调整专项资金使用

　　方向，或擅自变更资金项目内容；5.政府采购、招投标法规政策执行情

　　况符合规定；6.无其他违反专项资金管理有关程

　　序、违规使用专项资金的情形。（三）2014年度预决算情况方面1．部门决算编制范围涵盖单位所有

　　资金，无漏报、瞒报收支的情况；2.财政收支管理和使用情况良好。（四）其他情况自查1.我校厉行节约，控制会议费、培

　　训费及“三公”经费；2.“小金库”治理情况良好，杜绝“小

　　金库”存在。以上是本校自查情况，对存在的问题，我校高度重视，及时进行了调整。

　　XX学校

　　2015-5-14篇二：2012年会计监督检查自查报告

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　　**医院会计监督检查自查报告根据《中华人民共和国会计法》、《财政部门实施会计监督办法》、《财政检查工作办法》和《行政单位会计核算办法》的有关规定及**市财政局《关于印发〈**市2012年会计监督检查工作实施方案〉的通知》要求，针对本院财务工作情况，5月19日至5月24日我院组织人员认真地进行了自查，具体情况汇报如下：一、健全组织，强化领导为确保此次专项治理工作顺利进行，我院成立了由副院长陈荣耀任组长、党办主任文月朗任副组长的清理工作领导小组，由财务科和办公室具体负责此次专项治理工作。二、自查情况1、总体情况。我院财务管理严格按照国家有关财经法规执行，收入、支出全部纳入本单位财务部门法定帐目统一核算，未侵占、截留国家和单位收入，没有单独帐户，未设任何形式的“小金----------------精选公文范文----------------4

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　　库”。财务报销严格按照财务制度执行，杜绝坐支行为，严格控制财务资金支出，没有以任何形式进行私存私放。

　　2011年我院门诊量**人次，急诊量**人次，住院人数**人次；全年总收入**万元，其中业务收入**万元，财政补助**万元；总支出**万元，其中业务支出**万元，财政支出**万元。

　　2011年项目4项，其中**检查仪、中医能力建设项目和变压器改造已完成，重点项目门诊综合大楼招标待批中。医院现有职工**人，其中会计1名，报账员1名（**）。

　　2、收入方面。我院严格按照《海南省医疗服务价格》收费项目及标准进行收费，收入、支出全部纳入本单位财务部门法定帐目统一核算，没有违规使用票据，没有白条收费和不开收据直接收费行为，各类票据均管理规范，并建立相应的备查薄；执收执罚规范，未侵占、截留国家和单位收入，没有单独帐户，未设任何形式的“小金库”致使单位收入----------------精选公文范文----------------5

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　　反映不实，导致会计信息失真等。3、支出方面。严格按照年初部门预

　　算计划指标进行购置固定资产、投资基本建设等，未存在改变资金使用范围、挤占下属单位资金及超标准、超范围、推迟列支，导致单位货币资金和费用均失真等行为；从无设置帐外帐和“小金库”以及以个人名义私存公款等违反财经纪律的行为。2011年我院总支出3221万元，其中业务支出2710万元，专项支出511万元（用于购置**检查仪、中医能力建设项目、变压器及线路改造工程等）。

篇二：会计监督检查报告

　　会计检查自查报告（共8篇）第1篇：会计监督检查自查报告*医院会计监督检查自查报告根据中华人民共和国会计法、财政部门实施会计监督办法、财政检查工作办法和行政单位会计核算办法的有关规定及*市财政局关于印发*市年会计监督检查工作实施方案的通知要求，针对本院财务工作情况，5月19日至5月24日我院组织人员认真地进行了自查，具体情况汇报如下：一、健全组织，强化领导为确保此次专项治理工作顺利进行，我院成立了由副院长陈荣耀任组长、党办主任文月朗任副组长的清理工作领导小组，由财务科和办公室具体负责此次专项治理工作。二、自查情况1、总体情况。我院财务管理严格按照国家有关财经法规执行，收入、支出全部纳入本单位财务部门法定帐目统一核算，未侵占、截留国家和单位收入，没有单独帐户，未设任何形式的"小金库"。财务报销严格按照财务制度执行，杜绝坐支行为，严格控制财务资金支出，没有以任何形式进行私存私放。年我院门诊量*人次，急诊量*人次，住院人数*人次；全年总收入*万元，其中业务收入*万元，财政补助*万元；总支出*万元，其中业务支出*万元，财政支出*万元。

　　年项目4项，其中*检查仪、中医能力建设项目和变压器改造已完成，重点项目门诊综合大楼招标待批中。医院现有职工*人，其中会计1名，报账员1名（*）。

　　2、收入方面。我院严格按照海南省医疗服务价格收费项目及标准进行收费，收入、支出全部纳入本单位财务部门法定帐目统一核算，没有违规使用票据，没有白条收费和不开收据直接收费行为，各类票据均管理规范，并建立相应的备查薄；执收执罚规范，未侵占、截留国家和单位收入，没有单独帐户，未设任何形式的"小金库"致使单位收入反映不实，导致会计信息失真等。

　　3、支出方面。严格按照年初部门预算计划指标进行购置固定资产、投资基本建设等，未存在改变资金使用范围、挤占下属单位资金及超标准、超范围、推迟列支，导致单位货币资金和费用均失真等行为；从无设置帐外帐和"小金库"以及以个人名义私存公款等违反财经纪律的行为。年我院总支出3221万元，其中业务支出2710万元，专项支出511万元（用于购置*检查仪、中医能力建设项目、变压器及线路改造工程等）。

　　4、固定资产方面。根据中华人民共和国会计法、医院财务制度和医院会计制度，结合实际情况，我院制定了*医院财务科工作制度、*医院财务管理会计核算制度、*医院国有资产管理办法、*医院发票管理制度、银行账户管理办法、*医院现金管理制度等，并严格按照各相关制度进行管理，任何科室和个人不得未经批准擅自配置资产、超标准配置资产；任何科室和个人出借、资产处

　　置必须履行相关报批手续，出借、资产处置所得收入必须上缴医院财务账户，实行统一管理。

　　定期对资产进行盘点清查，做到赃证、赃卡、账账、赃实相符，年按照年初部门预算计划，经报相关上级部门审批，购置固定资产*万元，已及时登记入账。

　　5、专项资金方面。严格按照中华人民共和国会计法、医院财务制度、医院会计制度和*医院财务科工作制度及*医院财务管理会计核算制度的有关规定，我院从财政部门和主管部门取得的有指定项目和用途并且要单独核算的专项资金，均按要求定期向财政部门或主管部门报送专项资金使用情况。未存在虚设立项目申请专项拨款，骗取专项资金；未截留、挪用专项资金、虚报冒领专项资金、曲线转移、挤占专项资金等行为。年我院专项资金共3项，其中省卫生厅拨款200万元，用于中医能力建设项目，市财政局拨款*万元购置DR检查仪1台和*万用于变压器及线路改造工程，项目均已完成，资金使用及完成情况已报市财政局和上级主管部门。

　　虽然我院目前尚未发现违规违纪现象，但通过自查，进一步严肃了财经纪律，加强了法制，强化了财务管理，确保了资金的合理使用。今后，我院将进一步完善财务管理制度，加强从源头上防治腐败的力度，力争做到清理工作不留死角，反腐败工作能有更大提高。

　　年5月24日

　　洞的发生。明确了财务收支审批程序和审批人的权限和责任，规范了各项资金的使用，提高了资金使用效益。

　　在财务工作过程中，我局严格按照会计法的规定，依法设置会计账簿，并保证其真实完整，根据本单位实际发生的业务事项进行会计核算、填制会计凭证、登记会计账簿、编制财务会计报告。严格执行国家有关财务法规，所发生的各项业务事项均在依法设置的会计账簿上统一登记、核算，依据国家统一的会计制度的规定进行会计核算，确保数据真实、有效。在安排支出时，分轻重缓急，保证常规和重点支出需要，既体现实际工作需要，又考虑财力可能，根据各项工作任务，在财力可能的情况下，有保有压，确保重点，统筹安排，合理支出。

篇三：会计监督检查报告

　　会计监督检查自我检查报告书。一、部门预算编制报告。一是根据部门预算要求，各项收入完全列入部门预算，结算馀额资金按文件规定执行二是基本支出、项目支出编制规范，不存在重复申报项目(包括子项目)或虚报项目内容三是项目库信息填写规范，全面准确反映项目执行部门、预算安排、资金来源等四是项目申报真实、规定招标、项目申报内容建设、竣工验收、决算审计、固定资产二、严格预算执行。一是我局依法取得的非税收全部实行国库集中收缴，按规定及时全额上缴国库，实行收支两线管理。没有虚增或隐藏收入等情况，没有私人设置小金库的行为，二是严格执行批准的预算，没有预算，没有超预算的情况，三是预算调整按照相关规定程序处理，四是严格执行国库集中支付制度。严格按照批准预算、付款计划和规定的资金支付方式支付资金五是严格执行政府采购制度。严格按照政府采购实施计划开展采购活动六是严格的公务卡强制结算，公务卡使用严格按照嘉峪关市预算机构公务卡使用管理规定执行七是加强部门结算。严格按预算管理制度和财务会计制度制定决算，确保会计证书一致、会计证书一致、会计表一致、表一致、决算数据真实、准确、完整八是认真公开部门预算。根据《政府信息公开条例》等法律法规，确保预算公开及时、内容真实、形式规范。三、会计基础工作和内控制度建设。一是根据《嘉峪关市财政局关于财政应用支持平台启用业务模块的通知》(嘉财库字2016号)文件要求，利用财政应用支持平台启用业务模块记账；二是建立往来付款定期清算机制；三是依法设置资产管

　　理账簿，资产及时登记入账，实现账簿实现一致；四是认真执行《会计法》、《会计基础工作规范》等法律制度，按规定设置会计账簿，严格执行会计账簿，使用合规的原始证书支出；五是建立健全票据管理制度，按规定票据收购、保证书的规定、财务管理规定，使用财务管理制度。严格执行各项经费支出标准，不存在超标交通工具、超标住宿、超标接待、超标会议培训七是完善内部控制系统，有效执行各项内部控制系统，促进建立健全内部控制机制八是严格执行财政、审计部门提出的整改意见。

　　四、绩效考核。严格按照财政部、省财政厅全面实施预算业绩管理的要求，分别设定基本支出和项目支出业绩目标，年底后对上年度财政资金进行自我评价，将自我评价报告提交市财政局。同时，积极配合市财政聘请的第三方机构开展业绩再评价工作。

　　五、贯彻落实中央八项规定、省委第八巡视组反馈小金库问题。我局认真贯彻落实中央八项规定，省委第八巡视组反馈小金库问题，勤俭节约，控制三公经费。经过自我调查，我局无私地设置了小金库。

　　六、贯彻落实紧日子的决策情况。我局严格执行紧日子相关决策，按市财政要求减少一般支出和特别支出。严格从政府采购预算和政府投资项目预算审查中控制项目投资。水资源费和水土维持补偿费的征收立即全额完成了年度任务。每月报告财政库存资金回收盘活情况统计表，立即清理往来款项。

篇四：会计监督检查报告

　　根据《中华人民共和国会计法》、省财政厅《关于组织开展全省2020年度会计监督检查工作的通知》文件要求,开展了2020年会计信息质量检查工作,在局领导的高度重视和精心组织下,在参检人员的共同努力下,较好地完成了检查任务。截止目前,共投入检查人员4人,检查了县第九中学、县第七小学。现将我县组织检查工作汇报如下：

　　一、认真、扎实地做好检查的各项工作为了圆满完成这次检查任务,结合我县的实际情况,我们成立了2020年会计信息质量检查领导小组,由主任科员白立丰担任组长,制定了检查方案,确定了被检单位名单。同时对我县2020年会计信息质量检查工作进行了广泛的宣传并进行工作部署。为了使这次检查工作落实到位,避免走过程,使检查查出成效,局领导班子还对这次检查提出了明确的工作要求：一是要求参检人员要依法行政、依法监督、严格执法,要以高度的责任心,严格实施各项监督检查程序,把问题查深查透、不走过场；二是要客观公正地反映被检单位存在的违纪违规问题,做到事实清楚、证据确凿、定性准确、手续齐全；三是要严格检查纪律,杜绝以权谋私行为,在检查中树立监督干部清正廉洁的思想品德；四是要在检查之前组织检查人员学习有关法律法规和政策,针对检查的单位性质掌握有关的会计制度和财务管理。在检查过程中,我们以加强组织领导和提高检查工作质量为工作重点,严格按照《财政检查工作规则》、《财政部门行政处罚听证程序实施办法》的要求,严格按照检查程序实施相关检查。在检查的过程中,检查人员严格按照《中华人民共和国会计法》、《行政事业会计制度》、《企业会计制度》等法律法规,对被检查单位的财务报表、会计凭证、会计帐簿等会计资料的真实性、合法性、完整性进行认真全面的检查。对有会计核算、会计基础信息不完整和不规范及有存在漏洞的地方,检查人员及时进行具体指导,帮助被检查单位规范会计核算；对有违法违纪问题,检查人员在检查处理建议中还及时提出“建立健全财务制度、加强管理、堵塞漏洞”等方面的具体整改建议。对被查单位的定性、处罚,由我们检查组先提出意见和建议,再交给主管领导

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　　会签,最后由局领导签发。对重大和复杂的问题要集体研究决定,从而保证检查处理严谨、准确。

　　二、检查中发现的主要问题被检查单位存在会计凭证和原始资料不完整等问题,我们对此提出了改进的意见和建议,并对会计资料不完整的问题进行了处理。对以上检查中发现的问题,根据有关的财经法规,进行了严肃认真的处理,督促被检单位整改,帮助单位进一步完善财务管理制度,提高财务核算水平,针对被查单位存在的管理薄弱环节和会计基础工作不规范方面问题,我们及时提出各项具体意见和建议。三、会计信息质量检查工作的存在的问题和建议通过这次会计信息质量检查,对加强会计监督,提高单位会计信息质量,具有积极的作用,但也存在一些不足。一是会计资料不全。由于会计人员工作不认真,原始凭证不完整,审核疏忽大意。二检查力量还有待于进一步加强,在今后的检查工作中,我们需要注意以下几方面：（1）是随着国家反腐力度的加强,财政监督检查工作越来越重要,为了能更好地完成监督检查工作,应该提升监督检查的地位和力度,并应把业务能力强,有责任心的同志充实到监督检查工作中。（2）是加大会计信息质量检查的宣传力度。每年年初,针对被查单位对财政监督检查工作的不理解和不了解的现象,要借助媒体大力宣传财政监督检查工作的性质、目的和意义。使这项工作能被社会所了解、所理解、所支持,树立财政监督干部的威信。（3）是进一步加强完善法制建设。树立法制意识,强化法律观念,加大检查和处理处罚力度,尽快制定完善可行的处罚细则,使执法者有据可依。（4）是要积极探索会计信息质量检查的新思路、新方法。把会计管理和会计监督相结合,以检查促管理,指导被查单位会计基础规范化、建立健全内控制度、强化内部监督,把监督检查寓于管理之中。

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篇五：会计监督检查报告

　　会计监督检查工作自查报告第1篇根据《县财政局关于开展2021年度会计监督检查工作的通知》

　　文件要求，县志办高度重视此项工作的开展，刚好组织专人结合单位实际，对本单位预决算、财政资金运用、肃穆财经纪律及内限制度的实施等状况进行仔细自查。现将我办会计监督检查工作自查状况报告如下：

　　一、严格根据相关规定完成单位预算2021年度单位预算与国家的方针政策和财务制度的匹配，贯彻了量力而行和尽力而为的原则;单位预算执行进度与安排进度的实现同步程度。本年度单位合理保管和运用固定资产，实现账实、账账、账表全相符，保证其他各项资产的平安、合理、有效运用。单位各项财务管理制度与管理措施符合国家的有关规定，与单位的主要经济业务相适应，进一步健全和完善各项财务规章制度和管理措施，以利于提高单位的财务管理水平。二、加强对固定资产的管理固定资产是单位开展业务和其他活动的重要物质条件，种类多，规格不一。我办对这方面的管理，财务人员在平常的报销工作中，对那些该记入固定资产而没有办理固定资产入库手续的，督促经办人员刚好进行资产登记，并定期与运用状况进行核对，确保账实相符，通过清查盘点能够刚好发觉和堵塞管理中的漏洞，妥当处理和解决管理中出现的各种问题，制定相应的改进措施，确保固定资产的平安和完

　　整。三、重视日常财务收支管理收支管理是一个单位财务管理工作的重中之重，加强收支管理，

　　既是缓解资金供需冲突，为改善工作的须要，也是贯彻执行政府一切大政方针的体现。为加强这一管理，单位建立健全各项财务制度，使财务日常工作做到有法可依，有章可循，实现管理的规范化、制度化。对一切开支严格按财务制度办理，极大地提高资金的运用效益，达到了节约支出的目的。

　　四、肃穆财经纪律，加强内控管理为加强本单位厉行节约反对奢侈，进一步规范公务支出和公款消费，我办严格根据内限制度执行财政预算管理和资金运用，严控相关资金支出和审批程序。运用资金额度在4000元以内的由单位财务分管领导签字同意；资金额度在4000元及以上的需单位分管领导签字和单位主要负责人签字同意。经仔细自查：我办无资金挪用、虚列预算支出等违法违规行为发生；不涉及上级划拨资金、农村合作社资金及惠民补贴资金。在财务工作中能严格遵守内限制度和财经纪律。会计监督检查工作自查报告第2篇一、部门预算编报。一是根据部门预算要求，各项收入完整列入部门预算，结转结余资金均按文件规定执行；二是基本支出、项目支出编制规范，不存在重复申报项目（含子项目）或虚报项目内容；三是项目库信息填报规范，全面、精确反映项目的执行部门、预算支配、

　　资金来源等；四是项目申报真实、按规定招投标、根据项目申报内容进行建设、竣工验收、决算审计、应计入固定资产的按规定入账、项目建设资金支付合理合规、结转结余资金按规定刚好上缴财政。

　　二、严格预算执行。一是我局依法取得的非税收入全部实行国库集中收缴，按规定刚好足额上缴国库，实行收支两条线管理。无虚增或隐匿收入等状况，不存在私设小金库的行为；二是严格执行批复的预算，不存在无预算、超预算状况；三是预算调整根据相关规定程序办理；四是严格执行国库集中支付制度。严格根据批复的预算，用款安排以及规定的资金支付方式支付资金；五是严格执行政府选购制度。严格按政府选购实施安排开展选购活动；六是严格公务卡强制结算，公务卡的运用严格根据嘉峪关市预算单位公务卡运用管理有关规定执行；七是加强部门决算工作。严格根据预算管理制度和财务会计制度编制决算，做到账证相符、账实相符、账表相符、表表相符，确保决算数据的真实、精确、完整；八是仔细做好部门预决算公开。根据《政府信息公开条例》等法律法规，确保预决算公开刚好、内容真实、形式规范。

　　三、会计基础工作和内限制度建设。一是依据《嘉峪关市财政局关于财政应用支撑平台启用业务模块的通知》（嘉财库字﹝2021﹞16号）文件要求，运用财政应用支撑平台启用业务模块记账；二是建立往来款项定期清理机制；三是依法设置资产管理账簿，资产刚好登记入账，做到账实相符；四是仔细执行《会计法》、《会计基础工作规范》等法规制度，按规定设置会计账簿，严格实施会计对账，运用合规的

　　原始凭证进行开支；五是建立健全票据管理制度并按规定办理票据的领购、核销手续，按规定保管、运用财政票据；六是完善内部财务管理制度。严格执行各项经费开支标准，不存在超标准乘坐交通工具、超标准食宿、超标准接待、超标准开会培训；七是完善内限制度体系、有效落实各项内限制度、促进建立健全内控机制；八是严格落实财政、审计部门提出的整改看法。

　　四、绩效评价。严格根据财政部、省财政厅对全面实施预算绩效管理工作的要求，分别设置基本支出和项目支出绩效目标，并在年度终了后对上年度的财政资金开展自评，将自查自评报告上交市财政局。同时，主动协作市财政聘请的第三方机构开展绩效再评价工作。

　　五、实行中心八项规定、省委第八巡察组反馈小金库问题。我局仔细实行中心八项规定、省委第八巡察组反馈小金库问题，厉行勤俭节约，限制三公经费。经自查，我局无私设小金库。

　　六、实行过紧日子的有关决策状况。我局严格落实过紧日子的有关决策，根据市财政要求压减一般性支出和专项支出。严格从政府选购预算及政府投资项目预算的审核上限制项目投资。水资源费和水土保持补偿费的征收刚好足额的完成了全年度任务。按月上报财政存量资金收回盘活状况统计表，刚好清理往来款项。

　　会计监督检查工作自查报告第3篇县财政局：

　　依据《四川省财政厅关于开展财政专项资金监督检查工作的通知》川财监〔XX〕97号文件要求，我中心马上支配部署，落实专

　　人负责，对新农合基金管理运用状况进行仔细自查自纠，现将自查状况报告如下：

　　一、基本状况一参合状况XX年，我县新农合覆盖率达100%，参合农业人口总数达XX23人，参合率97.17%。二本年度基金到位状况今年基金筹集总额为2818.63万元，其中,农夫自筹402.65万元，各级财政补助资金为2415.98万元。XX年结余基金567.06万元含风险基金148.17万元。截止XX年10月底，县财政新农合补助基金到位378万元，中心财政下拨新农合基金1208万元，省、市新农合补助基金到位831.5万元，基金到位率100%。二、基金运用一家庭账户资金运用XX年，我县门诊家庭账户资金累计总额为713.56万元，截止12月26日，全县参合农夫门诊补偿共57149人次，门诊补偿182.1万元，占年度门诊家庭帐户基金的25.5%。二统筹基金补偿状况XX年，我县统筹资金总额为2540.59万元，截止12月31日，全县参合农夫住院补偿共计19531人次，2208.04万元;其中，县外医疗机构住院4564人次，占住院总补偿人次的23.37%，补偿金额961.92万元，占补偿总金额的42.50%;县级医疗机构补偿3776人

　　次，占总人次的19.33%，补偿671.6万元，占总金额的29.6%;乡镇卫生院补偿11191人次，占人次的57.30%，补偿574.52万元，占总金额的25.9%;政策范围内补偿比为60.28%。

　　本年度共有389人报销新农合慢性病门诊，统筹基金支出24.06万元;住院正常分娩407人，补偿17.36万元。

　　三、加强基金管理，保障基金平安一从管理体制上健全新农合基金的管理制度一是设立新农基金财务管理科，严格坚持新农合收支两条线全部基金支出均实行转账支付，做到管账的不管钱，管钱的不管账;二是设立稽查科，定期核查各级定点医疗机构基金支出状况、医疗服务行为，保障新农合基金平安运行;三是建立并不断完善新农合基金管理制度，制定并报请县财政局出台《青川县新农合基金管理方法》、《青川县新农合基金管理制度》等一系列规范性文件，进一步严格了基金的运用和划拨流程，确保基金平安、公允、合理运用。二从补偿方案测算上确保基金有效运用XX年，国家对农夫群众医疗补助进一步提高，我中心依据上级卫生行政部门的要求，结合本地实际，科学测算，因地制宜，制定并报请县政府出台《青川县新农合第六套补偿方案》，提高报销比例及封顶金额，降低起付线，有效提高农夫受益度：乡镇卫生院起付线80元，补偿比例为75%;县级医疗机构起付线为300元，补偿比例为65%;市级定点医疗机构起付线为600元，补偿比例为45%;省级定点医疗机构起付线700元，补偿比例为35%;区外其它医疗机构起付

　　线为800元，补偿比例为25%。并将重大慢性非住院性疾病门诊费用纳入统筹基金补偿。从全年补偿状况看，农夫受益与XX年相比进一步提高，基金运用率达90%以上。

　　三从有效加强定点医疗机构的监管中确保基金平安一是成立稽查与审核科，配备医疗卫生专业人员，能够一语道破的指出医疗机构的违规行为;二是与各级定点医疗机构签订医疗服务协议，并出台《青川县新农合医疗服务质量保证金管理方法》，逗硬奖惩，保障基金平安;三是依据广元市医疗服务收费规定，结合本地经济状况及医疗服务开展状况，出台《青川县新农合住院费用限制指标》、《青川县新农合单病种限价收费管理方法》、《青川县新农合次均费用限制指标》等一系列规范行文件，让新农合监管工作做到有章可循;四是多措并举，监管定点医疗机构，主要通过系统监管与核查两种方式，审核稽查人员可通过系统对各级定点医疗机构医疗收费状况进行监管，也可以实行定期与不定期下乡核查的方式对定点医疗机构进行监管。XX年，我中心组织专业人员，下乡核查共计50余次，核减各级定点医疗机构不规范报销费用2万多元，惩扣定点医疗机构服务质量保证金3000元;五是民主监督，各级定点医疗机构必需严格按要求设立新农合看法箱，公布监督电话，公示新农合费用报销状况，让新农合基金运转公开透亮，广泛接受广阔农夫群众监督。四、存在的问题1、部分医疗机构客观存在放宽住院指针、大处方、滥用抗生素等不规范服务行为。对新农合基金平安造成负面影响，我中心工

　　作人员少，编制不够，新农合基金监督管理工作心有余而力不足。2、近年来因自然灾难频繁，部分新农合基金支出凭证因灾

　　损毁3、基金管理运用模式缺乏创新，基金运用率有待进一步提

　　高。4、缺乏新农合基金管理培训专项经费，新农合基层管理人

　　员重视程度与业务实力有待进一步提高。5、部分乡镇新农合工作宣扬不够深化，卫生院由于工作人

　　员匮乏，加之灾后重建任务繁重，导致管理较差，住院病人管理不规范，存在登记不刚好，病历建立滞后等现象，医疗费用报销工作滞后，导致新农合门诊与统筹基金沉淀过多。

　　五、下一步工作准备1、建议上级主管部门进一步夯实基层医疗机构的医疗技术力气。2、加大新农合基金管理培训力度，进一步提高基层经办人员对新农合基金管理的重视程度与业务实力。3、进一步加大对县内各级定点医疗机构医疗服务行为的监管与惩处力度，限制次均住院费用，提高实际补偿比，保障新农合基金平安。4、加强与乡镇合管办联系，强化宣扬工作，多措并举，进一步规范对乡镇医院新农合工作的管理与指导。5、全面推开门诊统筹工作，削减新农合基金结余率，进一

　　步提高群众受益率。6、结合医改政策的逐步落实，进一步提高住院实际补偿比，

　　提高群众受益率。

篇六：会计监督检查报告

　　一、工作开展情况（一）加强组织领导，全面安排部署，搞好组织发动工作。根据省市财政部门的要求，为高质量做好此次监督检查，局党组召开党组会，安排部署相关工作，确定调元镇、区发改局、区人民检察院等3个行政事业单位作为20XX年度会计监督检查的被单位。（二）加强业务学习，提高检查技能，促进规范检查。为高质量做好此次监督检查，区财政局组织检查人员认真学习《省财政厅关于开展20XX年度会计监督检查工作的通知》精神，掌握好相关政策和法律依据，在检查程序上做好功夫，在法律法规运用上把好尺度。（三）规范检查程序，采取措施，提高检查效率及效果。为了认真做好会计监督检查工作，根据省市财政部门文件精神，按照新冠肺炎疫情防控工作的要求，制定了《市区财政局20XX年度会计监督检查工作方案》，成立了会计监督检查小组。按照“双随机、一公开的原则”，加强与相关业务股室的沟通配合，选择了调元镇人民政府、区发改局、区人民检察院等3个行政事业单位开展专项检查，将《市区财政局关于开展20XX年度会计监督检查公示》在市区政府门户网站公开。重点检查单位执行财

　　经纪律情况以及存在隐瞒、截留、挤占、挪用、坐支或私分非税收入，超标准、超范围列支“三公”经费、会议费、培训费和差旅费，滥发工资、奖金、补贴，违规进行资产购置、处置，以及是否存在私设“小金库”等问题。明确了专项检查范围、重点、内容和时间及检查要求，有效推进会计监督工作有序、深入开展，提高了检查效率和效果。

　　二、检查情况（一）基本情况。按照“双随机、一公开的原则”，20XX年度我区共检查了3个单位，其中：行政事业单位3个，全面完成了市局关于“科学选户，确保检查规模”的要求。全区共投入检查力量总人数3人，其中：财政部门3人。（二）检查发现的主要问题。全区通过对3个行政事业单位进行检查，共查出违规问题户数3个，违规金额18.18万元。1.支出管理方面存在的问题。“三公”经费、会议费、培训费、差旅费等方面存在的问题。①超预算列支费用。发改局下属事业单位公务用车运行维护费超预算，涉及资金0.23万元。②其他。调元镇人民政府举办培训无培计划审批文件、培训通知等，仅有租车合同，涉及资金0.3万元；

　　发改局、检察院、调元镇外出培训、参会等差旅费无出差审批单，涉及资金2.12万元。

　　2.财务会计管理方面存在的问题。未按照实际发生经济业务列支。发改局购置食堂燃气灶，涉及资金0.76万元，记入其他商品服务支出科目；调元镇支付20XX年农村运行维护资金，涉及资金12.18万元，核算为基础设施建设，实际为保洁员工资、党建资料等费用。5.政府采购管理方面存在的问题。采购程序不合规。发改局购置办公家俱等，单位未纳入政府采购，涉及资金2.59万元。三、下一步工作计划（一）针对检查发现的问题，责成被查单位及时整改落实。我区严格按照相关法律、法规下达书面整改通知，责成被查单位及时进行整改落实。对超预算列支问题要求单位严格预算执行；对政府采购不符合程序的问题，要求单位严格执行政府采购，强化政府采购管理，凡是应纳入政府采购目录的事项均应通过政府采购，并及时向政府采购管理部门申报办理审批手续；对“三公”经费、会议费、培训费、差旅费等违规问题，要求相关单位进一步加强相关法律法规学习，增强法规意识、提高会计水平。建立健全财务管理制度，加强对预算支出的管理，强化预算支出约束。

　　（二）切实规范管理，建立健全长效机制。结合此次检查工作中发现的问题，进一步强化财政监督职责，以高度的责任感，投入到监督检查中去，不走过场，变事后检查为事前、事中、事后同时监督，促进会计信息质量稳步提高。

篇七：会计监督检查报告

　　会计监督检查的工作总结范文

　　一、深刻领会,提高认识。

　　会计信息质量检查是贯彻落实《会计法》、认真履行财政部门会计监督职责的基本要求,是严肃财经纪律、整顿和规范市场经济秩序的客观需要,是推进财政改革、加强财政管理的重要手段。我局对会计信息质量检查工作十分重视,及时组织全体干部对文件进行了认真的传达学习,深刻领会文件“三个贯穿，守土有责”“有位、有为、有威、有效”的基本要求，坚持围绕发展、服务大局，着力关注重大财税政策执行情况和关系人民群众切实利益的民生问题，“上下联动，全省一盘棋”的精神，进一步提高了对会计信息质量检查工作重要性的认识;同时加强了《会计法》、《预算法》、《财政违法行为处罚处分条例》及财政部《财政检查工作办法》、《财政部门实施会计监督办法》等相关法律法规文件的学习;强化了检查风险意识教育,切实提高全体财政检查人员对检查风险的认识,自觉做到依法检查、依法行政。为正确实施会计信息质量检查工作打下了坚实的思想和业务基础。

　　二、精心组织，合理安排

　　我局根据洪财监[__]18号文件精神,按规定认真选取了教育、卫生系统开展会计信息质量检查。从本局抽调13名专业干部成立了四个检查小组开展监督检查工作，检查按规定提前三天向被查单位下达检查通知书;同时对单位的预算执行、"收支两条线"管理、财政资金有效性及执行国家财税政策等情况也进行了检查,进一步发挥财政管理监督效能;检查后坚持跟踪回访制度。要求被查单位定期汇报检查后的整改情况,对跟踪回访中发现整改不力和屡查屡犯的被查单位进行严肃查处,加重处罚,进一步巩固会计信息质量检查成果。这次会计信息质量检查工作严格按照上级的统一布署和要求,周密计划、精心组织、合理安排,前后历时1个半月,保质保量地完成了任务。

　　三、总结经验，积极探索，逐步完善政府的财政监督机制

　　近几年来，我局将财政监督检查工作纳入每年财政工作计划，不断强化财政监督检查工作力度，取得了显著成绩，为加强财政管理、提高财政资金使用效益做出了积极的贡献。区财政局以此次检查工作为契机，认真总结财政监督检查工作经验，努力探索财政部门财政监督的途径、方式和手段，不断完善财政监督机制，实现财政监督工作的规范化、制度化和高效化，充分发挥财政监督在严格预算管理、加强增收节支、保障政策执行、提供决策参考中的重要作用，促进财政管理职能的全面落实。通过检查我们发现，区属行政事业单位绝大多数对财务工作比较重视，

　　为规范单位财务行为，每年都会对本单位的会计凭证、会计帐簿及会计报表进行内部审计;有的主管部门会坚持每年对二级单位的.财务执行情况进行内部审计，及时纠正违规行为。对于好的做法，我们会树立典型、推广宣传。对查出的问题，区财政局向被查单位提出检查意见，作出处罚,加强财经管理，并要求按照法规限期整改。

　　四、存在的问题

　　此次通过会计信息质量检查，发现存在以下主要问题：

　　1、会计基础工作比较薄弱。此次检查的单位大都是区二级单位，会计基础工作比较薄弱，会计行为不够规范。有的填制记帐凭证时，未列出二级科目;有的大宗购物时未附购物明细清单;有的对外投资未及时调帐;还有的个别单位工会帐由非财务人员管理登记,未按规定设置帐务、填制记帐凭证、记流水帐，帐务不平衡;还有的在未取得原始发票时就虚列支出,还有的单位未经单位领导审批就向下级拔款;报帐手续不完善，事后补救手续的现象也在多个单位出现。

篇八：会计监督检查报告

　　会计监督检查工作自查报告第1篇按照《县财政局关于开展20__(请自填）年度会计监督检查工作的通知》文件要求，县志办高度重视此项工作的开展，及时组织专人结合单位实际，对本单位预决算、财政资金使用、严肃财经纪律及内控制度的实施等情况进行认真自查。现将我办会计监督检查工作自查情况报告如下：一、严格按照相关规定完成单位预算20__(请自填）年度单位预算与国家的方针政策和财务制度的匹配，贯彻了量力而行和尽力而为的原则;单位预算执行进度与计划进度的实现同步程度。本年度单位合理保管和使用固定资产，实现账实、账账、账表全相符，保证其他各项资产的安全、合理、有效使用。单位各项财务管理制度与管理措施符合国家的有关规定，与单位的主要经济业务相适应，进一步健全和完善各项财务规章制度和管理措施，以利于提高单位的财务管理水平。二、加强对固定资产的管理固定资产是单位开展业务和其他活动的重要物质条件，种类多，规格不一。我办对这方面的管理，财务人员在平时的报销工作中，对那些该记入固定资产而没有办理固定资产入库手续的，督促经办人员及时进行资产登记，并定期与使用情况进行核对，确保账实相符，通过清查盘点能够及时发现和堵塞管理中的漏洞，妥善处理和解决管理xx现的各种问题，制定相应的改进措施，

　　确保固定资产的安全和完整。三、重视日常财务收支管理收支管理是一个单位财务管理工作的重中之重，加强收支管

　　理，既是缓解资金供需矛盾，为改善工作的需要，也是贯彻执行政府一切大政方针的体现。为加强这一管理，单位建立健全各项财务制度，使财务日常工作做到有法可依，有章可循，实现管理的规范化、制度化。对一切开支严格按财务制度办理，极大地提高资金的使用效益，达到了节约支出的目的。

　　四、严肃财经纪律，加强内控管理为加强本单位厉行节约反对浪费，进一步规范公务支出和公款消费，我办严格按照内控制度执行财政预算管理和资金使用，严控相关资金支出和审批程序。使用资金额度在4000元以内的由单位财务分管领导签字同意；资金额度在4000元及以上的需单位分管领导签字和单位主要负责人签字同意。经认真自查：我办无资金挪用、虚列预算支出等违法违规行为发生；不涉及上级划拨资金、农村合作社资金及惠民补贴资金。在财务工作中能严格遵守内控制度和财经纪律。会计监督检查工作自查报告第2篇一、部门预算编报。一是按照部门预算要求，各项收入完整列入部门预算，结转结余资金均按文件规定执行；二是基本支出、项目支出编制规范，不存在重复申报项目（含子项目）或虚报项目内容；三是项目库信息填报规范，全面、准确反映项目的执行

　　部门、预算安排、资金来源等；四是项目申报真实、按规定招投标、按照项目申报内容进行建设、竣工验收、决算审计、应计入固定资产的按规定入账、项目建设资金支付合理合规、结转结余资金按规定及时上缴财政。

　　二、严格预算执行。一是我局依法取得的非税收入全部实行国库集中收缴，按规定及时足额上缴国库，实行"收支两条线"管理。无虚增或隐匿收入等情况，不存在私设"小金库"的行为；二是严格执行批复的预算，不存在无预算、超预算情况；三是预算调整按照相关规定程序办理；四是严格执行国库集中支付制度。严格按照批复的预算，用款计划以及规定的资金支付方式支付资金；五是严格执行政府采购制度。严格按政府采购实施计划开展采购活动；六是严格公务卡强制结算，公务卡的使用严格按照嘉峪关市预算单位公务卡使用管理有关规定执行；七是加强部门决算工作。严格按照预算管理制度和财务会计制度编制决算，做到账证相符、账实相符、账表相符、表表相符，确保决算数据的真实、准确、完整；八是认真做好部门预决算公开。按照《政府信息公开条例》等法律法规，确保预决算公开及时、内容真实、形式规范。

　　三、会计基础工作和内控制度建设。一是根据《嘉峪关市财政局关于财政应用支撑平台启用业务模块的通知》（嘉财库字﹝20__(请自填）﹞16号）文件要求，运用财政应用支撑平台启用业务模块记账；二是建立往来款项定期清理机制；三是依法设

　　置资产管理账簿，资产及时登记入账，做到账实相符；四是认真执行《会计法》、《会计基础工作规范》等法规制度，按规定设置会计账簿，严格实施会计对账，使用合规的原始凭证进行开支；五是建立健全票据管理制度并按规定办理票据的领购、核销手续，按规定保管、使用财政票据；六是完善内部财务管理制度。严格执行各项经费开支标准，不存在超标准乘坐交通工具、超标准食宿、超标准接待、超标准开会培训；七是完善内控制度体系、有效落实各项内控制度、促进建立健全内控机制；八是严格落实财政、审计部门提出的整改意见。

　　四、绩效评价。严格按照财政部、省财政厅对全面实施预算绩效管理工作的要求，分别设置基本支出和项目支出绩效目标，并在年度终了后对上年度的财政资金开展自评，将自查自评报告上交市财政局。同时，积极配合市财政聘请的第三方机构开展绩效再评价工作。

　　五、贯彻落实中央八项规定、省委第八巡视组反馈"小金库"问题。我局认真贯彻落实中央八项规定、省委第八巡视组反馈"小金库"问题，厉行勤俭节约，控制三公经费。经自查，我局无私设"小金库"。

　　六、贯彻落实过"紧日子"的有关决策情况。我局严格落实过"紧日子"的有关决策，按照市财政要求压减一般性支出和专项支出。严格从政府采购预算及政府投资项目预算的审核上控制项目投资。水资源费和水土保持补偿费的征收及时足额的完成了全年

　　度任务。按月上报财政存量资金收回盘活情况统计表，及时清理往来款项。

　　会计监督检查工作自查报告第3篇县财政局：根据《四川省财政厅关于开展财政专项资金监督检查工作的通知》川财监〔XX〕97号文件要求，我中心立即安排部署，落实专人负责，对新农合基金管理使用情况进行认真自查自纠，现将自查情况报告如下：一、基本情况一参合情况XX年，我县新农合覆盖率达100%，参合农业人口总数达XX23人，参合率97.17%。二本年度基金到位情况今年基金筹集总额为2818.63万元，其中,农民自筹402.65万元，各级财政补助资金为2415.98万元。XX年结余基金567.06万元含风险基金148.17万元。截止XX年10月底，县财政新农合补助基金到位378万元，中央财政下拨新农合基金1208万元，省、市新农合补助基金到位831.5万元，基金到位率100%。二、基金使用一家庭账户资金使用XX年，我县门诊家庭账户资金累计总额为713.56万元，

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